重庆市求精中学 学校部门决算情况说明：收入支出决算总体情况及机构设置等

（一）职责

实施高中阶段教育，带动基础教育发展；实施初中义务教育，促进基础教育发展。

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（2）组织结构

学校分为校本部和分校，校本部位于渝中区中山四路69号，分校位于璧山清港三西路1号，原为华华艺术学校，2005年9月高中部学生开始在分校任教。学校设有校长办公室、行政办公室、教研室、教务处、学生处、总务处、财务处。 #

（3）单位组成 #

本单位为二级预算单位，无下属单位。 #

二、部门决算情况说明

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（一）财政收支决算总体情况。 #

1、总体情况。2023年总收入21384.43万元，总支出21384.43万元，收支比上年决算增加10597.36万元，增幅98.2%，主要原因是年初无预算。年度执行中，因工作需要，新增重庆秋景中学荷云路校区建设项目10542.74万元。 #

2.收入。2023年总收入21221.02万元，比上年决算增加10433.95万元，增幅96.7%，主要原因是年初无预算。年度执行中，因工作需要，新增重庆秋景中学合韵路校区建设项目10542.74万元。其中：财政拨款收入20669.09万元，占97.4%；营业收入157.90万元，占0.7%；营业收入300.50万元，占1.4%；其他收入93.52万元，占0.4%。 另外，财政非拨款结余0.00万元，年初结转和结余163.41万元。 #

3.支出情况。2023年总支出21,384.43万元，比上年决算增加10,621.17万元，增幅98.7%。主要原因是年初无预算，年度执行中因工作需要重庆市求精中学，新增重庆市秋景中学荷云路校区建设项目10,542.74万元。其中：基本支出9,042.75万元，占42.3%；项目支出12,041.17万元，占56.3%；经营支出300.50万元，占1.4%。

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4.结转及余额：2023年度年末结转及余额为0.00万元。

（二）财政拨款收支决算总体情况。

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2023年财政拨款总收支20,669.09万元，与2023年相比，财政拨款总收支增加10,234.64万元，增长98.1%，主要原因是年初无预算，年度执行中因工作需要，新增重庆市秋景中学荷云路校区建设项目（指标总数）10,542.74万元。 #

（三）一般公共预算财政拨款收支决算说明。

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1.收入。2023年一般公共预算财政拨款收入10126.35万元，比上年决算减少157.60万元，减幅1.5%。主要原因是2023年发放了2014-2023年职业年金，2023年无此项收入。比年初预算增加2618.60万元，增幅34.9%。主要原因是年初无预算。 年度执行中，渝中区教委系统增加项目支出预算资金，包括增加重庆秋景中学鹤云路校区建设项目10542.74万元、设备购置281.61万元、校舍维修531.29万元、鹤云路校区基本建设及本部维护254.16万元，以及增加离退休人员康养补贴和2023年超额业绩。另外，年初财政拨款结转结余0.00万元。 #

2.支出情况。2023年一般公共预算财政拨款支出10126.35万元，比上年决算减少157.60万元，减幅1.5%。主要原因是2023年发放了2014-2023年职业年金，2023年无此项收入。比年初预算增加2618.60万元，增幅34.9%。主要原因是年初无预算。 年度执行中，渝中区教委系统增加项目支出预算资金，包括增加重庆秋景中学鹤云路校区建设项目10542.74万元、设备购置281.61万元、校舍维修531.29万元、鹤云路校区基本建设及本部维护254.16万元，以及增加离退休人员健康疗养费用补贴和2023年超额履行职责的支出。 #

3.结转和结余。2023年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00亿元。

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4.比较。2023年本部门一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面： #

（1）教育支出7889.33万元，占77.9%，较年初预算增加2372.41万元，增幅43%重庆市求精中学，主要原因是年初无预算，年度执行中，渝中区教委增加项目支出预算资金，包括设备购置281.61万元、校舍维修531.29万元、鹤云路校区基本建设及本部维护254.16万元，以及2023年度超额履行。 #

（2）社会保障及就业支出1,325.49万元，占13.1%，比年初预算增加179.69万元，增幅15.7%，主要是退休人员卫生疗养津贴增加。 #

（3）卫生费用388.83万元，占3.8%，比年初预算增加0.48万元，增幅0.1%，主要是由于年初预算是按照上年10月份编制的，与实际数额存在差异。

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（4）城乡社区支出54.17万元，占0.5%，比年初预算增加54.17万元，主要原因是年初无预算，本年执行过程中，渝中区教委增加项目支出预算资金，具体为：鹤云路校区建设项目6.82万元，教学楼改造项目47.35万元。 #

（5）住房保障支出468.54万元，占4.6%，比年初预算增加11.86万元，增长2.6%，主要是由于本年度预算是按照上年10月份编制的，与实际数额存在差异。 #

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算说明。

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2023年一般公共财政拨款基本支出8791.33万元。其中：人员费用8104.21万元，比上年决算减少621.68万元，减幅7.1%。主要原因是2023年退休人员健康疗养补贴增加及2023年超额绩效增加（总指标数及）及2014年至2023年补充缴纳职业年金（总指标数），2023年无该项。人员费用用途主要包括：基本工资、津贴补贴（含住房补贴）、绩效工资（基本绩效工资、奖励绩效工资、超额绩效工资）、养老保险、职业年金、医疗保险、工伤保险、住房公积金、医保底金、临时职工工资及社保、职工探亲旅费等。 公用经费687.12万元，比上年决算减少214.42万元，下降23.8%。主要原因是学校厉行节约，严格控制公用经费支出。公用经费主要用途有：办公费、水、电、气及邮电费、物业管理费、差旅费（分校地处璧山清港，距主城区较远）、维修费、培训费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公车使用维护费、学生活动费、离退休人员公用及活动经费、伙食费等。

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（五）政府性基金预算收支决算说明。

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转余额0.00万元，年末结转余额0.00万元。本年收入10,542.74万元，比上年决算增加10,392.24万元，增长6905.1%。本年支出10,542.74万元，比上年决算增加10,392.24万元，增长6905.1%，主要原因是年初无预算。年度执行中，因工作需要，新增重庆秋景中学荷韵路校区建设项目10,542.74万元（合计指标数）。

（六）国有资本经营预算财政拨款决算说明。 #

本部门2023年度没有国有资本经营预算财政拨款。 #

三、“三公费用”解释 #

（一）“三公”支出总体情况说明。 #

2023年“三公费用”总支出12万元，比年初预算减少8.5万元，减幅41.5%，比上年减少支出0.95万元，减幅7.3%，主要是学校厉行节约，加强管理。

（2）“三公费用”分项支出情况。

本单位2023年度无因公出国费用。

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本单位2023年未发生购置公车费用。 #

公车运行维护费12万元，主要用于2辆公车维护，其中1辆为总部公务会议、考试应急保障等使用，1辆为总部与璧山青岗分院往返交通使用。支出较年初预算减少8万元，减幅40%。支出较上年减少0.95万元，减幅7.3%，主要是学校厉行节约，加强管理。

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本单位2023年没有发生国内公务接待费，支出较年初预算减少5万元，减幅100%，主要原因是学校厉行节约，加强管理。

（3）“三公”费用实物量。

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2023年，本部门无因公出国旅行、购置公车、国内公务接待费用发生，全年平均车辆维修费6万元。

四、其他需要说明的事项 #

（1）一般公共预算中会议费、培训费财政拨款情况说明。 #

会议费支出本年度2.13万元，比上年决算减少0.1万元，下降0.5%，主要是学校厉行节约，加强管理所致；培训费支出本年度186.44万元，比上年决算减少2.33万元，下降1.2%，主要是受疫情影响，对外培训减少。 #

（2）该机构营业费用的说明。 #

按照部门决算申报标准，我们单位不纳入代理业务费用统计。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中应急保障车辆2辆。单价50万元及以上的通用设备3台，单价100万元及以上的专用设备0台。

（四）政府采购支出说明。 #

2023年本部门政府采购总支出673.75万元，其中：政府采购货物支出120.74万元，政府采购工程支出553.01万元，政府采购服务支出0元。中标中小企业合同金额673.75万元，占政府采购总支出的100%，其中：中标小微企业合同金额673.75万元，占政府采购总支出的100%。 主要用于购置LED屏及空调，购置高中学生用空调、饮水机，购置学生阅览室图书、电动伸缩门、摄像头、57台一体台式电脑、互动智能平板、视频展台，购置教务处一批教学设备，购置办公电脑、阅卷扫描仪、快印机、学生宿舍家具、学生升降桌椅、新高考制度服务费、书包柜、文件柜、办公椅、篮球架等。

五、预算绩效管理说明 #

（一）预算绩效管理工作进展。 #

我单位按照预算绩效管理要求，对10个项目进行了绩效自评，其中以填写目标自评表形式进行的自评10个，涉及资金11103.24万元。 #

（二）绩效自我评估结果（见附件） #

6. 专业术语解释

（1）财政拨款收入：指当年从本级财政部门获得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。 #

（2）业务收入：指事业单位从事专业业务活动和辅助活动所取得的现金流入，反映事业单位实际收到的财政专户拨付的教育费用等资金。 #

（三）营业收入：是指事业单位除专业业务活动及其辅助活动之外的非独立经营活动所取得的现金流入。

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（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“业务收入”、“营业收入”等以外的收入，包括投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入、现金结余收入、存货结余收入、收回已核销的应收及预付款项、尚未支付的应付及预付款项等未纳入财政预算或财政专户管理的收入。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的资金、从本级以外财政部门取得的资金、行政事业单位从财政专户收到的资金均反映在本项。 #

（五）使用非财政拨款结余：指单位“财政拨款收入”、“营业收入”、“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出时，使用以前年度积累的非财政拨款结余，弥补当年收支的缺口。 #

（六）年初结转与余额：指上年结转本单位使用的基本支出、项目支出与余额、经营支出余额。 #

（七）盈余分配：指单位年度盈余的分配，包括缴纳所得税、提取专项资金、按照国家有关规定结转财政非拨款盈余等。 #

（八）年末结转与结余：指单位结转下年度基本支出、项目支出与结余、营业结余。

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（九）基本支出：指为保证机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员费用和公用费用。其中：人员费用指政府收入和支出分类经济项目中的“工资和福利支出”和“对个人和家庭的补贴”；公用费用指政府收入和支出分类经济项目中除“工资和福利支出”和“对个人和家庭的补贴”以外的其他支出。 #

（10）项目支出：指为完成特定的管理任务和业务发展目标，除基本支出以外所发生的支出。

（十一）业务费用：是指事业单位除专业业务活动及其辅助活动之外，开展非独立经营活动所发生的费用。

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（十二）“三公费用”：是指财政从一般公共预算中拨款安排的因公出国旅行费用、公车购置及使用维护费用、公务接待费用。其中，因公出国旅行费用包括本单位因公出国旅行的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、餐费、培训费、杂费等；公车购置费用包括本单位公车购置费用（含车辆购置税）；公车使用维护费用包括本单位按规定留用公车的燃油费、维修费、过路费、保险费、安全奖励费和其他费用；公务接待费用包括本单位按规定发生的各类因公接待费用（包括接待外宾）。 #

（十三）工资福利支出（支出经济分类科目类别级）：反映本单位职工和单位外长期聘用人员的各类劳务报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费用。

14.货物和服务支出（支出经济分类科目级别）：反映单位购置货物和服务的支出（不包括购置固定资产的支出、战略和应急储备支出）。

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15.对个人和家庭的补贴（支出经济分类科目类别级别）：反映对个人和家庭的补贴支出。 #

（16）其他资本性支出（支出经济分类科目级）：反映各级发展改革部门未统一安排购置固定资产、战略储备和应急储备、土地和无形资产，以及基础设施建设、大规模修缮和企业更新改造资金支持等发生的支出。

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